Gli assegni: tipi e caratteristiche

TIPI DI ASSEGNI

L'assegno è un documento di credito bancario con cui un individuo ordina alla banca di pagare una data somma a chi lo presenta. Il soggetto che ordina alla banca il pagamento si chiama traente, mentre il destinatario prende il nome di beneficiario. Esistono diversi tipi di assegno che presentano caratteristiche diverse: dal circolare al postdatato. Vediamo insieme le differenze fra le diverse tipologie di assegni. 

ASSEGNO BANCARIO

L’assegno bancario è un titolo di credito con il quale un soggetto (emittente o traente) che ha la disponibilità del denaro sul conto corrente bancario ordina alla banca (trattario) di pagare a vista l’importo scritto sul titolo ad un soggetto chiamato beneficiario. La banca, all’apertura di un conto corrente, rilascerà un libretto degli assegni composto di regola da 10 assegni.
Ogni assegno è composto da due parti:

• La matrice, che rimane all’emittente dove è riportato il numero dell’assegno. L’emittente al momento dell’emissione compilerà con data, l’importo, il beneficiario, e altri dati.
• L'assegno vero e proprio, cioè il titolo di credito che verrà compilato e consegnato al beneficiario.

L'ASSEGNO A VUOTO

L’assegno si dice a vuoto quando mancano i fondi nel conto corrente del traente. L'assegno a vuoto viene punito con delle:

• Sanzioni in sede penale, se l’assegno non viene pagato entro 60 giorni dal protesto si dovrà effettuare un processo penale;
• Sanzioni in sede civile che, come per la cambiale, consistono nell’azione esecutiva sui beni dell’emittente;
• Sanzioni accessorie, quali il rifiuto delle banche di aprire in futuro conti correnti o altri rapporti a nome del soggetto.

L'ASSEGNO POST DATATO

L’assegno deve contenere la data di emissione ed essendo un titolo a vista deve essere presentato all’incasso entro 8 giorni se su piazza o 15 giorni se fuori piazza dalla data di emissione. In realtà la prassi commerciale utilizza spesso l’assegno postdatato. Ciò permette di dilazionare un pagamento al momento in cui si presume di disporre dei fondi nel conto corrente e rappresenta una forma di garanzia del credito più sicura della cambiale a motivo della sanzione penale.

L'ASSEGNO NON TRASFERIBILE

Come abbiamo già riferito l’assegno è un titolo di credito all’ordine e pertanto liberamente trasferibile mediante girata.
Ma non è sempre possibile trasferire l’assegno in quanto la legge impone a pena di pesanti sanzioni pecuniarie, che gli assegni di importo superiore a lire 20 milioni portino la clausola non trasferibile e si scrive sul fronte e sul retro la dicitura non trasferibile.

L'ASSEGNO CIRCOLARE

L’assegno circolare è un titolo di credito a vista, con il quale una banca promette di pagare un determinato importo all’ordine del soggetto beneficiario a meno che l’assegno non risulti rubato.